怎么看股票公司财务分析(教你如何分析一家公司财务状况)

公司财务分析分两种层次,分别是:

浅层次分析:主要看利润表、资产负债表和现金流量表简概

深层次分析:主要分析利润表、资产负债表和现金流量表原表

公司财务分析也有两种分析方法,分别是:横向分析方法和纵向分析方法。

横向分析是指一企业与其他企业在同一时点(或时期)上的比较,此节不讲解

纵向分析,就是你单位自己的各项财务指标和上年度,上月,上季度的比较。

首先先教大家用纵向分析方法去浅层次分析一家公司财务,然后先教大家用纵向分析方法去深层次分析一家公司财务

纵向分析方法浅层次分析一家公司财务:

以同花顺为例,个股中双击F11进入如图界面

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图中总资产和负债稳步增长,进而可以分析出净资产增长迅速(净资产=总资产-负债) ;公司收入和净利润增长强劲,从这些数据可以看出公司前几年的财务数据非常漂亮,是个业绩优良的股票

然后打开个股,按F10,选择“财务概况",看到金域医学最新的财务报表是17年三季报

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同比16年三季度,公司三季度净利润稳步增长

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同比16年三季度,公司三季度营业收入稳步增长

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公司三季度股东权益大幅增长(增长4.85亿)

综上已经的最新报表,利用纵向简单对比,公司之前业绩非常优秀,从而可以推算,3季度到现在的业绩也不会差的,浅层公析可知此股是业绩优良股。

纵向分析方法深层次分析一家公司财务:

首先先分析公司净资产收益率(净利润/净资产)情况

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可以看到净资产收益率虽然后两年有所下降,但基本保持10%以上的较高水平。

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上图中可以看到流动资产可以覆盖流动负债,负债占比50%,属于正常范围(正常是40%左右,地产行业正常范围是80—90%)

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销售毛利率非常高,而且保持稳定

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营业外收入和支出占比合理(如果营业外利润不能占净利润比例太大,否则净利润有水分)

想更深一点了解就要看公司的财务报表

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综上深浅层次分析公司财务都表明公司目前的财务数据很优良。

公司运营有以下步骤:

第一步、了解公司主营具体是做哪几项

以同花顺为例,打开个股F10,点击经营分析

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此处不用看经营范围,因为经营范围是在注册公司的时候随便选的,注册公司的时候选经营范围的原则是宜多不宜少,所以经营范围会选很多,实际做的只有其中一两项

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此外可知,公司是经营卖猪的

看上图,卖猪占比74.63%,饲料生产占比68.42%,动物疫苗占比6.15%,环保处理占比1.63%,内部抵消占比-50.83%,其中内部抵消意思是饲料生产、疫苗和环保处理收入转变为成本抵消了。所以公司主要是靠卖猪肉赚钱。

第二步、了解公司各项主营的收入、利润占比情况和各项主营的毛利率,了解公司国内外营业占比

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利用上图可以计算出总收入是13.45亿,总成本是10.12亿,生猪收入是10.05亿,生猪成本是8.49亿,生猪收入占比74.72%,利润占比46.84%,毛利率15.45%;那其他收入是3.45亿,其他成本是1.63亿,其他收入毛利率为52.75%,可见公司生猪虽然营业占比高,但毛利率并不高。

第三步、分析主要客户及供应商情况,研读董事会评述

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公司前五大客户及供应商占比不会过于大,此处不再进一步分析,如果五大客户及供应商占比超过了50%,那则需要进一步分析五大客户及供应商的具体情况 。

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猪肉价格对生猪销售影响非常大,此处如果是近期的报表,则影响很大。 此处没有参考意义。

以上分析可知公司运营情况:公司主要是靠卖猪肉赚钱,且毛利率不高,钱也不好赚,猪肉价格下跌影响比较大。

(本资料仅供参考,不构成投资建议,投资时应审慎评估)

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